제21장 집합투자기구의 관련회사에 관한 사항

제21-1-1조(개요) 집합투자기구의 관련회사와 투자자 및 집합투자기구간의 관계를 도표를 통해 간략히 설명한다.

제21-1-2조(집합투자업자) 집합투자기구의 재산을 운용할 집합투자업자의 개요, 주요 업무, 최근 2년간 요약 재무정보 및 운용자산 규모에 관한 사항을 기재한다.

【 작성지침 】

ⅰ. 회사개요에는 회사명, 주소ㆍ연락처ㆍ인터넷홈페이지 주소, 회사연혁, 자본금, 주요주주 현황을 간략히 기재하고, 신탁업자, 투자매매업자ㆍ투자중개업자(판매회사) 및 일반사무관리회사 등이 법상 집합투자업자의 이해관계인에 해당할 경우 그 내용에 대하여 기술한다.

ⅱ. 주요업무에 관한 사항은 주로 수행하는 업무 및 집합투자업자의 의무와 책임(법령 및 집합투자규약 상)에 대하여 기술한다.

요약 대차대조표(재무상태표) | 요약 손익계산서(포괄손익계산서)
계정과목 | 제X기 | 제X-1기 | 계정과목 | 제X기 | 제X-1기

ⅲ. 최근 2개 사업연도 요약 재무내용은 다음과 같이 작성한다.

ⅳ. 운용자산 규모에 관한 사항은 신고서 작성일 현재 집합투자업자가 운용하고 있는 운용자산 규모(수탁고 기준)를 집합투자기구 종류별로 다음을 참고하여 기재한다.

집합투자기구종류 | 증권 | 부동산 | 특별 자산 | 혼합 자산 | MMF | 총 계
주식형 | 혼합형 | 채권형
수탁고 |  |  |  |  |  |  |  |

제21-1-3조(운용관련 업무 수탁회사 등) ① 집합투자업자가 운용(지시)업무 등을 위탁한 경우 업무위탁의 사유를 포함하여 집합투자업자에 관한 기재사항에 준하여 기재하며, 기타 업무를 위탁한 경우에도 운용(지시)업무 등을 위탁한 경우에 준하는 내용을 기재한다.

【 작성지침 】

ⅰ. 위탁업무의 범위에 대한 내용을 포함하여 기술하며, 운용의 위탁에 따라 지급하는 보수의 부담주체(집합투자업자 또는 집합투자기구)를 명시한다.

ⅱ. 업무위탁의 책임이 위탁한 집합투자업자에 있음을 명시한다.

ⅲ. 업무위탁계약기간의 종료, 업무위탁계약의 해지 등 일정 사유 발생시 위탁운용사를 변경할 수 있다는 사실과 위탁운용사를 변경할 경우의 투자자 공시방법을 기술한다.

ⅳ. 집합투자업자가 집합투자재산의 운용ㆍ운용지시 업무와 관련한 조사분석 업무 등을 위탁한 경우 업무위탁의 사유, 해당 업무를 수탁한 자와 위탁업무의 범위에 대해 기술하고, 업무위탁에 따라 지급하는 보수를 부담하는 주체(집합투자업자 또는 집합투자기구)를 명확히 기재하고, 업무위탁의 책임이 위탁한 집합투자업자에 있음을 명시한다.

제21-1-4조(기타 집합투자기구의 관련회사) 다음 각호의 집합투자기구 관련회사에 관하여 회사의 개요, 업무 범위, 의무 및 책임에 대하여 간략하게 기술한다. 이 경우 회사의 개요에는 회사명, 주소, 연락처, 인터넷홈페이지 주소 등을 포함한다.

1. 집합투자재산을 관리하는 신탁회사

2. 집합투자기구의 일반적인 사무처리 업무를 수행하는 일반사무관리회사

3. 집합투자기구를 평가하고 이를 투자자에게 제공하는 업무를 수행하는 집합투자기구평가회사

4. 집합투자재산 중 채권 등 투자증권 및 파생상품의 가격을 평가하는 채권평가회사